よくあるご質問

確定申告は必要ですか?

ご利用の口座の種類により異なります。

・特定口座(源泉徴収あり)の場合
当社にて税金の計算や納付を行いますので、お客様ご自身での確定申告は原則必要ありません。

・特定口座(源泉徴収なし)もしくは一般口座の場合
お客様にて確定申告を行っていただく必要があります。


また、以下のお手続きをご希望のお客様はご利用の口座にかかわらず確定申告が必要です。

・外国税額控除をする場合
海外ETF(上場投資信託)の分配金は海外で課税(源泉徴収)され、その差し引かれた金額に対して、国内でも課税されます。確定申告をすることで、一定額を限度として支払った税額を日本の所得税・住民税から控除することができます。

ご参考:No.1240 外国税額控除|国税庁

・譲渡損失の繰越控除をする場合
売却により発生した譲渡損失は、翌年以後3年間にわたって確定申告をすることで、繰越控除することができます。

・他社の特定口座や一般口座と損益通算する場合
確定申告をすることで、他社の口座で発生した譲渡損益等と通算することができます。

ご参考:No.1474 上場株式等に係る譲渡損失の損益通算及び繰越控除|国税庁


なお、確定申告の手続き詳細につきましては、所轄の税務署にご確認をお願いいたします。

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